县农信联社全面强化不良贷款管理情况的调查

　　XX省XX县农村信用联社是宣城市首家以县联社为统一法人的试点县，在深化农村信用社改革中，该联社全面贯彻执行安徽银监局提出的“五抓”，特别是在抓不良贷款“双降”上取得了重大突破，使农村信用社的发展走向了快车道。到20XX年末，各项存款达46999万元，占全县存款的34.7%，各项贷款达30720万元，占全县贷款的47.2%，不良贷款为4690万元，净下降511万元，不良贷款率为15.3%，比年初下降了3.8个百分点，低于全市农村信用社平均值10.4个百分点，资本充足率达到7.8%，实现账面利润94.8万元，冲销历年亏损94万元。提取呆账准备金682万元，比20XX年多提442万元。到20XX年4月末，不良贷款比20XX年末下降了1245万元，下降了22.3%。他们的主要思路是：贷款增量上严格把关，堵住信贷风险的源头；贷款存量上加强管理，控制信贷风险；不良贷款上加大清收保全力度，减少信贷资产的损失；实行严格的责任追究和考核，确保“双降”工作达到预期效果。　
　　一、明确“双降”目标，分类管理　查阅最全面的金融（银行、保险、证券、外汇、农信社、城商行、外资银行）信息和最有价值的金融资源请登陆中国金融资源总库
　　绩溪县农村信用联社在加强信贷资产管理工作中认识到，努力盘活现有不良资产存量，最大限度减少信贷资产损失，向化解信贷风险要效益，大打清收不良贷款的攻坚战来求发展，是农村信用社可持续发展的必由之路。该联社的总体思路是，在管好正常贷款的同时，集(本文来自文秘之音，更多精品免费文章请登陆网络.com查看)中一定的时间和一定的精力重点清收和处置不良贷款，然后把精力放在经营好正常贷款上，免得全面开花而造成顾此失彼。他们把不良贷款的“双降”工作与各项业务工作同计划、同布置、同检查、同考核。该联社充分认识到这项工作的重要性和艰巨性，他们采取歼灭战与攻坚战相结合的办法，对不良贷款进行全面的清收和保全。面对陈年不良贷款的“毒瘤”，他们提出了实行“管收并举，以收为主”的方针，提出了“每年明显下降，三年清收完毕”的目标。即20XX年度各社要完成余额在50万元以下(含50万元)不良贷款的清收保全工作，20XX年度要完成余额在5o万元以上1oo万元以下(含1oo万元)不良贷款的清收保全工作，20XX年度要完成余额在100万元以上不良贷款的清收保全工作。县联社针对不良贷款的各种形成特点和不同类别的贷款采取不同的应对措施，实施分类盘活，重点清收的方法，努力清收盘活不良贷款。他们将不良贷款分成清收类和保全类，清收类是指有时效的贷款，对这类贷款分别下达了表外和表内的清收任务。保全类是指无诉讼时效的贷款，对这类贷款分别下达了贷款余额控制数和必须恢复时效的户数任务，而且都列入季度和年终考核。对损失类的呆账贷款凭证，由会计部门装订成册，作为永久保管资料登记入档，妥善保管。在清收工作中，他们打破传统的思维定势，创新措施，多法并举，力求“管理与清收相结合，清收与催收相结合，催收与保全相结合”。要求各社要针对当年的清收对象，因人而异，采取“一户一策，一厂一策”的办法，制定清收措施并付诸实施，要敢于碰硬，善于啃骨头，选准的目标要盯住不放，一抓到底。
　　二、加大管理力度，严控不良贷款上升
　　绩溪县联社为切实加强信贷资产管理工作，该联社坚持做到两手抓，两手都要硬的方针，首先是加强对新增贷款的管理。他们作出了具体规定，凡是超比例贷款户不得新增贷款，不得新增超比例贷款户，企业贷款全部转入营业部集中管理。信用社主要经营农户贷款，并对农户贷款实行村级证明制，1万元以上的贷款实行夫妻承诺制。大额贷款都要进行贷前调查，提交调查报告，确定调查人为第一责任人，审查人、审批人都要承担相应的责任，严格实行审贷分离，集体审贷和贷款第一责任人制度。凡5000元以上的贷款都要经贷款审批委员会审批，对不符合条件的坚决不予发放。如上庄玩具厂叶玉海申请贷款20万元，因缺少贷前调查而被退回补办；金沙社葛金辉申请贷款3万元，伏岭社汪明益申请贷款3万元，因没有抵押被退回。长安社胡而立申请贷款2万元，以每月工资归还，因正在办理退休手续，按照有关规定退休工资是保障工资不能扣还贷款，没有还款保障，所以没有发放。对新增的每一笔贷款都真正从源头上把关，20XX年新发放的贷款中没有一笔形成不良，大大降低了信贷风险。其次是做好存量贷款的管理。树立质量意识，加强贷款的法律化管理，对抵押担保手续不完善的及时进行完善。对工业企业贷款，年初对企业上年经营情况和贷款使用情况进行全面调查，确定年度贷款限额，允许企业在限额内周转使用。对农户贷款实行催收制，在贷款到期前下发催收通知单，确保农户按时还贷。加强检查稽核力度，确保贷款占用形态的真实性。对新增的不良贷款，尤其是新增的“两呆”贷款，对各信用社主任实行严厉的“问责制”，严堵源头，防止贷款形成新的不良，把当年新增不良率控制在2%以内作为一项硬指标进行控制，20XX年剔除丝业公司的因素，没有新增不良贷款。
　　三、多种手段清收，降低、盘活不良贷款
　　清收不良贷款是农村信用社一项十分艰巨的任务，既要有长期作战的准备，还要有一定的韧劲，既要有各个击破的歼灭战，还要有对堡垒进行攻坚的思想。为此，县联社要求各社要通过行之有效的手段清收盘活不良贷款，实行各个击破，打好清收战役。他们主要采取以下几种方式进行清收。
　　一是采用正常手段进行清收。对农户贷款的清收。在农户有收入时上门清收，对外出无音讯的借款户，千方百计捕捉贷户信息，只要有一线希望就紧追不舍的清收。如临溪社一贷户有十几年没有联系上，后经多方打听，该贷款户现在屯溪，该社马上赶往屯溪与这客户取得联系，恢复了诉讼时效，落实了本息3.9万元。对外出务工贷款户采取电话催收，约定还款期限；或采取书面催收，限定最后还款期限，否则，将依法起诉强制收回。瀛洲信用社一贷款户贷款10万元，现在广州打工，已有四年失去联系，在得知该贷款户在广州后，该社及时发出书面催收单进行清收，经过多次交涉，该贷款户同意将自己的一处房产进行处理抵贷，收回本息12万元。并抓住春节外出务工人员返乡之际上门清收，仅今年春节期间就收回36万元，其中表外的6.7万元。
　　二是采用灵活方式清收。（1）债权转移清收。卫生局下属的康良公司贷款20万元，已关闭多年，当了解到县光明齿轮厂欠该公司8万元货款后，及时进行多次协调，最终由光明齿轮厂归还了6万元贷款。（2）租赁收益权利转移清收。原县劳动服务公司1997年贷款14万元，无钱归还本息，经多次上门协调，该公司同意将所属的两间店面的租赁收入全部交县联社归还贷款本息，转移期限为20年，现已收回3.6万元。三是攻坚清收。（3）领导班子成员挂牌清收。班子成员每人联系一个关停企业，并在一定期限内完成清收或落实还贷计划。标致金刚石厂94年贷款84万元，其债权一直不能落实，给清收工作带来难度。经联社领导多次与县政府和主管部门协调，落实了债权，现已向法院起诉。（4）依法清收。县联社积极与县人民法院联系，实行银法联手，加大依法清收的力度。20XX年依法起诉182户，(本文来自文秘之音，更多精品免费文章请登陆网络.com查看)全年通过依法清收不良贷款46.3万元，有效挽回了部分贷款损失。四是以“注水养鱼“的方式清收。浩寨乡横塘村的许瑞其农户，1985年贷款5000元进行养貂，由于市场原因，貂皮由70-80元一张下降到几元一张，造成1960元贷款无法归还。1994年开始养兔，信用社给予贷款支持，从起初的几百元贷款开始，到现在已累放2.8万元，规模也从几只发展到200多只，原欠贷款已于1997年全部还清。瀛州乡梧村的钱根化农户1985年贷款1200元无力归还，其子钱瑞民从20XX年初开始养兔，该社为盘活沉淀贷款，与其进行了交涉，同意父亲的贷款由其归还后，信用社给予了贷款支持，贷款本息在20XX年底全部还清，通过该社的支持，钱瑞民户的养兔收入累计达25000元，今年该社又投放了5000元贷款给予支持。原扬溪石英砂厂欠扬溪信用社贷款96.5万元已形成呆滞，按最低利率计算，欠息34.9万元，还有以个人名义为该厂贷款5.2万元，总债务为177.8万元，实有资产为137.8万元，已经资不抵债，1996年9月停产。为盘活这块不良资产，县联社做了大量的协调工作，1998年4月由现任厂长张根水接手，同意承担原所有债务，对原贷款重新办理了抵押手续，使信用社的信贷资产首次得到有效合法的抵押。8月又与该企业签订了每年归还本息8万元的协议书，信用社及时注入55万元，作为该企业的流动资金周转使用，当年就实现销售收入54万元。到20XX年底实现销售收入达500万元，厂房占地面积也从9.6亩扩大到25亩，产品从单一制砂增加系列硅粉，三年累计投入154万元，该厂已走向良向发展。通过采取多种清收办法，20XX年现金收回不良贷款290万元，比20XX年多收103万元，今年1-4月又收回76.4万元。
　　四、保全资产，最大限度地防止资产流失
　　根据各信用社统计上报的不良贷款分类情况，有相当一部分贷款已失去二年期的法定诉讼时效，给清收工作增加了难度，因此做好资产保全工作同样是加强信贷管理工作的重要一环，是最大限度防止贷款流失的重要前提，决不可忽视。该联社及时提出在抓好清收的同时必须切实做好信贷资产保全工作，保住贷款的诉讼时效，就为胜诉打好了基础。及时下发了《关于认真做好对现有不良贷款管理和加大清收力度的意见》，要求对已经失去诉讼时效的不良贷款应进行一次全面上门催收，争取恢复一批借款户的诉讼时效，同时下达了恢复时效户数的任务，今年1-4月已恢复时效37户，占任务数的12.9%；对已经失去诉讼时效的贷款进行责任划分，凡是贷款在20xx年1月1日起到期后失去诉讼时效的，应追究相关信贷员的责任；由于特殊原因导致贷款失去诉讼时效的，必须提供相关证明材料报联社认定；借款人借款时有担保抵押或保证手续的，由于信用社内部人员的责任而导致担保抵押或保证无效的，应由责任人负责赔偿。对表内和表外有时效贷款的保证额、无时效贷款的控制额、必须恢复时效的贷款户数下达了任务，作为信用社负责人任期内的目标责任制之一进行考核。
　　五、明确责任，强化不良贷款的考核
　　签订目标责任制。县联社与信用社签订三年经营目标责任书时，将不良贷款三年收回计划纳入目标责任书中，以一定的分值纳入季度和年度目标任务考核，与员工季度、年度考核工资挂钩。各信用社按照联社下达的目标任务，结合本社实际，将表内表外贷款的收回任务进行细化，分解到人头，并制定科学有效的专项奖励政策，将员工的收入与清收盘活、表内“两呆”贷款收回的实绩挂起钩来，打破大锅饭，拉大考核差距，理顺权利与责任、利益与风险、动力与压力间的相互关系，进一步有效地挖掘员工的潜能，创造性地开展清收工作。
　　落实各岗位责任制。各社要按照联社提出的三年清收计划，每年初就必须将当年的清收对象，清收任务落实到人并上报联社备案。对当年新发放贷款发生不良超过2%规定比例，特别是违规违纪贷款的，按《绩溪县农村信用社员工违反规章制度处理暂行办法》和《绩溪县农村信用社员工违规违纪处理暂行办法》的有关规定严肃处理。
　　完善监控手段。为了加强不良贷款的管理，切实保护债权，县联社对公司类客户建立了不良贷款监测台账，按月调整，信用社也相继建立了不良贷款监控台帐；建立和落实不良贷款分析制度，每月对不良贷款增减情况进行认真分析，按月通报，以便及时查明原因，找出差距，采取措施，制定切实可行的清收方案。加强不良贷款的管理，各信用社主任是不良贷款管理的第一责任人，落实专人管理。联社及信用社均按照要求建立了不良贷款监测台账，收回的逐笔销账，确保台账余额与表外科目108余额相符。
　　实行问责制。从20XX年起，凡是新增的呆滞和呆账贷款，应查明原因，追究有关人员的责任。认真落实“三不放过”原则，即形成不良贷款的原因未查清的不放过，责任人未处理的不放过，清收保全措施未落实的不放过。同时从20XX年起对新增不良贷款超过2(本文来自文秘之音，更多精品免费文章请登陆网络.com查看)%控制比例的，由联社约见谈话，现分别对临溪等信用社主任和有关责任人进行了九次约见谈话，并要求各有关单位书面报告说明不良贷款上升的原因，拟采取整改措施。
　　凡是不良贷款任务未完成的信用社主任，当年考核不得评为优秀，必要时将调整领导班子或引咎辞职。
　　先行垫付制度。对20XX年以后新发放贷款不良占比超过2%控制线的，限期收回不良贷款。在规定时间内不能收回的，一律先由贷款责任人垫付还贷，在全县信合干部职工中形成了强大的震慑作用。
　　六、调查后的启示
　　启示一，不良贷款的清收，特别是“两呆”和贷款的清收难度是相当大的，但只要领导班子下定了决心，目标一致，措施得力，奖惩分明，还是能够取得清收效果的。
　　启示二，通过对不良贷款的清收和保全，使信用社的负责人及信贷人员深感执行“三查”制度的重要性，倒逼他们在放每一笔贷款时都能坚持审慎的态度，不折不扣的执行“三查”制度。
　　启示三，从清收和保全中反映的问题来看，我们的基础工作还要加强，也就说，当我们发放每一笔贷款时，就要充分考虑各方面的因素，从最坏处打算，把该办的手续办全、办齐，把风险关口前移，变事后保全为事前主动保全，不留风险隐患。
　　启示四，通过对不良贷款的清收和保全，也看到了加强信用建设的重要性。农村信用社要真正开展信用村、信用乡（镇）、信用户的建设，不能只是搞形式，只是为了完成多少创建任务。只有全社会的信用意识提高了，我们的贷款损失才能下降到最低限度。