应收应付单据中往来科目来源 本文概述
● 本文档适用于K/3 V12.1 wise版本 ● 本文档主要介绍K3系统中应收应付单据上往来科目的来源及携带规则以及在什么
情况下可以对单据上的往来科目进行修改。
版本信息
● 2012年05月25日 V1.0 编写人：苏小清
● 2012年05月 28日 V2.0 审核人：张 欢
版权信息
● 本文件使用须知
著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使
用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保
留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方
式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标
和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自
动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。
著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的
绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权
人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系
人和合作伙伴进行咨询。
著作权声明 著作权所有 2012 金蝶软件（中国）有限公司
所有权利均予保留
目 录
1. 概述............................................................................................................................................. 3
2. 单据中往来科目的来源及携带规则 . ........................................................................................ 3
2.1 核算项目属性中设置往来科目代码时 . .............................................................................. 3
2.2 核算项目属性界面没有设置往来科目代码时 . .................................................................. 5
3. 单据中往来科目的其他注意事项 . ............................................................................................ 7
3.1 应收应付系统启用对账与调汇时 . ...................................................................................... 7
3.2 应收应付系统不启用对账与调汇 . ...................................................................................... 8
4. 总结........................................................................................................................................... 11
1. 概述
在K3系统中新增应收应付的单据时，单据上的往来科目是可以进行自动携带的，在自动携带时系统也遵循一定的顺序及规则。总体来说，在新增单据时，系统自动根据以下顺序携带往来科目：优先携带核算项目属性中的科目代码；如果没有，则携带系统参数中科目设置页签的各单据对应的往来科目代码；同时，如果应收应付系统启用了对账与调汇，则单据上的往来科目还必须是受控应收应付系统的科目，下面进行详细介绍。
2. 单据中往来科目的来源及携带规则
在应收应付系统中新增单据时，系统自动优先携带核算项目属性中应收应付资料页签里的往来科目代码；如果没有进行设置，则携带系统参数中科目设置页签的各单据对应的往来科目代码；如果应收应付系统启用了对账与调汇，单据上的往来科目还必须为受控科目；当然，在单据审核前，往来科目是可以进行修改的；如果应收应付没有启用对账与调汇，即使单据审核了、生成凭证了，也可以通过单据界面“编辑”菜单下的“指定科目”这个功能进行修改 。
2.1 核算项目属性中设置往来科目代码时
如果在新增单据前，事先有通过路径【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【客户】，进入客户列表界面，打开某一个客户，进入客户属相界面，点击到“应收应付资料”页签，在“应收账款科目代码”处选择到某一个科目如1122应收账款，如图-1所示。
图-1 核算项目属性界面
同时，在应收系统系统参数界面“科目设置”页签，将销售发票的科目代码选择为1123预付账款，如图-2所示。
图-2 应收系统科目设置页签
此时，如果在应收系统新增一张销售发票，核算项目选择为客户甲，则我们可以看到单
据上带出的往来科目显示如图-3所示。
图-3 销售发票界面
在上图中，我们可以看到往来科目显示为应收账款而不是科目设置页签的1123预付账款。所以，新增单据时系统优先携带的是核算项目属性界面的应收账款科目代码，而不是科目设置页签的销售发票的科目代码。
2.2 核算项目属性界面没有设置往来科目代码时
如果没有在核算项目属性界面选择任何科目代码，即通过路径【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】→【客户】，进入客户列表界面，双击某一个客户打开，进入客户属性界面，点击到“应收应付资料”页签，看到的“应收账款科目代码”等字段为空白的，如图-4所示。
图-4 核算项目属性界面
在上图中可以看到，客户甲没有选择到任何的往来科目代码，应收账款科目代码处为空白的，此时，假如我们在应收系统系统参数界面设置了销售发票的科目代码为1123，及预付账款，如图-5所示。
图-5 应收系统系统参数界面
此时，我们去应收系统新增一张发票，核算项目选择为客户甲，可以看到，单据上携带出来的往来科目显示为预付账款，即科目设置页签的销售发票的科目代码，如图-6
所示。
图-6 销售发票界面
通过上图，我们可以看到销售发票界面上往来科目携带出来的是1123预付账款，即科目设置页签上销售发票的科目代码。所以，当核算项目属性界面应收账款科目代码没有进行设置时，系统自动携带应收系统系统参数界面科目设置页签上销售发票字段的科目代码。
3. 单据中往来科目的其他注意事项
在新增应收应付系统中的单据时，如果应收应付系统启用了对账与调汇，则单据上的往来科目必须设置成受控应收应付系统的科目；如果应收应付系统没有启用对账与调汇，则单据上的往来科目即使在单据审核、生成凭证后，也可以通过单据界面“编辑”菜单下的“指定科目”来进行修改。
3.1 应收应付系统启用对账与调汇时
如果应收应付系统启用了对账调汇，并且应收账款科目也没有设置成受控于应收应付系统，则在应收系统系统参数界面科目设置页签，销售发票科目代码处选择往来科目为1122
应收账款，在保存时，系统会出现如下报错提示，如图-7所示。
图-7 系统参数保存时报错
所以，如果应收应付系统启用了对账与调汇，则应收应付系统参数界面，科目设置页签单据的往来科目必须为受控科目。当然，如果系统启用了对账与调汇，单据上的往来科目在按照文档第二小节里的携带规则携带过来以后，在单据审核以前，仍然是可以进行修改的，但是在单据审核、生成凭证后，就不能再进行修改了。注意启用对账与调汇时，初始化的应收单据还是可以通过指定科目功能来修改往来科目的。
3.2 应收应付系统不启用对账与调汇
当应收应付系统不启用对账与调汇时，应收应付系统系统参数界面科目设置页签的往来科目可以不用设置成受控科目，当然，其携带规则还是与文档第二小节介绍的规则一致。只是，当系统没有启用对账与调汇时，在单据审核、生成凭证后，如果发现单据上的往来科目有误，仍然可以通过单据界面“编辑”菜单下的“指定科目”这个功能，来进行修改。下面举例说明。
如我们将客户甲的应收账款科目代码设成1001库存现金，如图-8所示。
图-8 核算项目属性界面
新增销售发票时，发票上携带出来的往来科目代码自然就为1001库存现金，如图-9所示。
图-9 销售发票界面
可以看到，销售发票上携带出来的往来科目显示为库存现金，如果客户没有注意到该往来科目错误了，直接审核了该单据，并且对单据生成了凭证，之后才发现单据上的往来科目错误了，应该为1122应收账款。此时，我们可以通过指定科目这个功能来对单据上的往来科目进行修改。依次点击【财务会计】→【应收款管理】→【发票处理】，双击【销售发票-维护】，过滤进入销售发票序时簿界面，单击鼠标左键选中该发票，再点击界面上“编辑”菜单，再点击其下拉菜单“指定科目”，我们将往来科目修改为1122应收账款的明细科目1122.01外部往来，如图-10所示。
图-10 科目指定界面
指定完科目后，我们再把销售发票打开，发现发票上的往来科目已经自动更新过来了，显示如图-11所示。
金蝶知识库文档
图-11 销售发票界面
可以看到，销售发票界面上的往来科目已经自动修改过来了。所以，在应收应付系统没有启用对账与调汇时，即使单据已经审核、生成凭证了，单据上的往来科目也是可以进行修改的。
4. 总结
以上就是K3 v12.1wise版本中应收应付系统单据中往来科目的来源及携带规则，由此可以看出应收应付单据中的往来优先携带的是核算项目属性界面的往来科目，如果此处没有进行设置，则会携带应收应付系统系统参数界面科目设置页签设置的往来科目代码；在单据保存后，审核前该往来单位科目是可以进行修改的。如果单据已审核，并且生成了凭证，在应收应付系统没有启用对账与调汇的情况下，单据上的往来科目可以通过指定科目的方式来修改；如果启用了以账与调汇则只有初始化的应收单据可以通过指定科目来修改往来科目，启用后录入的应收单据审核后即不能通过指定科目来修改往来科目了。
以上为文档全部内容，希望对您有所帮助！
金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 11 页 共 11 页