第一章 总 则 第一条 为加强公司内部管理和审计监督,有效控制风险,规范公司内部审计工作,充分发挥内部审计在完善公司治理.促进公司内部控制有效运行.改善公司风险管理方面的作用,根据国家<中华人民共和国审计法>. <审计署关于内部审计工作的规定>及其它有关法律法规,法规和<公司章程>,结合本公司实际,制定本制度. 第二条 内部审计是企业实施的内部经济监督,是指公司 ...

　　第一章总则 　　第一条为加强审计监督，规避经营风险，提高运营效率，增加企业价值，根据《中华人民共和国审计法》、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》和中国内部审计协会《内部审计基本准则》等有关法规，结合公司实际情况，制定本制度。 　　第二条本制度所称内部审计，是指公司内部的一种独立客观的监督、评价和咨询活动，旨在增加价值和改善企业的运营。它通过系统、规范的方法审查和评价经营活动及内部控制的适当 ...

第一章总则 第一条为加强审计监督,规避经营风险,提高运营效率,增加企业价值,根据<中华人民共和国审计法>.财政部等五部委<企业内部控制基本规范>和中国内部审计协会<内部审计基本准则>等有关法规,结合公司实际情况,制定本制度. 第二条本制度所称内部审计,是指公司内部的一种独立客观的监督.评价和咨询活动,旨在增加价值和改善企业的运营.它通过系统.规范的方法审查和评价 ...

山东威达机械股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强山东威达机械股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")内部审计工作管理,提高审计工作质量,确保公司各项内部控制制度得以有效实施,维护股东及债权人合法权益,根据<中华人民共和国审计法>.<深圳证券交易所股票上市规则>.<深圳证券交易所中小企业板上市公司规 ...

　　在公司董事长、总经理和财务总监的的直接领导下，以及公司各职能部门和下属企业的配合与支持，审计部全体同仁共同努力，在20XX年较好地完成了各类常规审计工作和领导布置的各类专项审计工作，在此将审计部的工作总结如下： 　　一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制 　　年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任 ...

一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制 年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高。 二、下属企业经营业绩审计和合同审查 1、年初对下属企业xx年度的经营业绩进 ...

内部审计工作规划方案优化 为充分发挥内部审计的监督.评价与鉴定.咨询和服务职能,促进集团公司各有关方面不断提升内部控制和风险管理水平,特就下阶段(3到5年)的内部审计工作发展规划如下: 一.整体工作目标 通过各项审计工作的开展,希望达到三方面目标: 一是加强公司内部控制制度的执行力度,强化公司治理结构,完善公司风险防范管理机制. 二是通过审计发现问题.分析问题.解决问题,对公司经济活动做到事前了解 ...

第一章 总 则 第一条 为了加强本公司的内部审计工作,根据国家有关审计的法律法规和股份公司规范化的要求,结合本公司实际,特制定本制度. 第二条 本制度所称被审计对象,特指公司各部室.境内全资或控股子公司,上述机构相关责任人员. 第三条 本制度所称内部审计,包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况,检查被审计对象会计账目及其相关资产,监督被审计对象预决算执行和财务收支,评价重大经济活动的效益等行为. ...

[阅读全文] 中国注册会计师协会关于印发<上市公司年报审计监管工作规程>的通知 会协[2011]52号 各省.自治区.直辖市注册会计师协会: 为贯彻落实行业创先争优"制度建设年"活动要求和会计师事务所执业质量检查制度改革精神,进一步加强和完善上市公司年报审计监管工作,不断提升上市公司年报审计工作质量,深化行业诚信建设,我们在总结近年来上市公司年报审计监管实践的基础上 ...

我们总公司现有职工xxx人、农电工xxx人。公司下设xx个供电所、xx个电工组，辖有xxx千伏变电站2座、110千伏变电站x座、35千伏变电站xxx座，主变总容量达到1xx万千伏安。～年公司完成售电量1xxx亿千瓦时，主副业销售收入突破xx亿元，～年，被山东省电力集团公司确定为全省售电量在8亿千瓦时以上县供电企业综合标杆和资产运营、发展潜力两个标杆单位。 近年来，我们总公司审计部在上级审计机关和内 ...